Ежедневно украинцы переводят с карты на карточку миллионы гривен родным, друзьям и продавцам подержанных вещей, а также донатят на благотворительность. Поскольку правила осуществления P2P-платежей ужесточаются, у плательщиков и получателей возникают опасения относительно возможной блокировки транзакций или взимания налогов даже за переводы между близкими родственниками.
Действующее законодательство не предусматривает автоматическое налогообложение всех денежных поступлений. Впрочем, у налоговиков есть немало инструментов для отслеживания незадекларированных доходов. В частности, объектом повышенного внимания являются переводы значительных сумм.
Какие поступления на карту подлежат налогообложению
Согласно нормам Налогового кодекса, доходы, полученные физическими лицами не от налоговых агентов (работодателей) в Украине или за границей, подлежат декларированию и налогообложению:
- НДФЛ — 18%;
- военным сбором – 5%.
Без уплаты налогов разрешено получать:
- денежные подарки или финансовую помощь от ближайших родственников;
возврат долгов; - средства от продажи подержанных вещей;
- деньги от реализации собственных сельхозтоваров (кроме продукции животноводства) — если сумма за год не превышает 12 минимальных зарплат. В 2026 году это 103 764 грн;
- помощь военным и волонтерам;
проценты от некоторых государственных облигаций.
Какие суммы проверяет налоговая
Без наличия особых оснований ГНС пока не имеет доступа к банковским счетам. В то же время закон о финмониторинге обязывает банки проверять операции на сумму от 400 000 грн. Кроме того, финансовые учреждения проверяют другие переводы, если они имеют признаки подозрительных (большое количество мелких транзакций, поступления значительных сумм на карту, которая почти не использовалась, и т.п.).
В декабре 2024 года большинство коммерческих банков и два финансовых учреждения подписали Меморандум с Нацбанком, которым были установлены лимиты на исходные переводы в размере:
100 000 грн в месяц — для клиентов без подтвержденного дохода с низкой и средней степенью риска;
50 000 грн — для лиц, принадлежащих к высокорисковой категории.
Ограничения распространяются на переводы по номеру карты, телефона и на счет в формате IBAN. В то же время в них не входят оплата коммуналки, расчеты в магазинах и снятие наличных денег.
Следовательно, если гражданин тратит большие суммы, имея скромный доход или не работая официально, легальность доходов следует подтвердить. Информация о подозрительных операциях передается регулятору и может попасть в ГНС.
Как безопасно осуществлять переводы и избежать проблем с банковскими лимитами
Совершить моментальный перевод денег можно с помощью надежного онлайн-сервиса, например, воспользовавшись функциями платформы Portmone. Такое решение – гарантия защиты личных и платежных данных отправителя, а также уверенность в том, что средства быстро дойдут до адресата.
Банковские лимиты не всегда означают полный запрет на перевод больших сумм — во многих случаях их можно повысить, предоставив документы о происхождении средств. Людям, имеющим немалый официальный доход, следует заблаговременно предоставить банку необходимые доказательства – справки ОК-5 и ОК-7, зарплатные ведомости, налоговую декларацию и подтверждение доходов членов семьи. Волонтеры представляют удостоверение или выписку из реестра, письма о сотрудничестве с государственным органом или воинской частью, данные по закупкам и поставкам помощи, ссылки на источники, подтверждающие соответствующую деятельность.
Если вы предоставляете определенные услуги, продаете растения или товары хендмейда и такой заработок становится регулярным, стоит зарегистрировать ФЛП. При официальной регистрации и уплате налогов у сотрудников банка и ГНС не будет возникать вопросов по поводу происхождения средств.
Подписывайтесь на Первый Бизнесовий в Telegram и Facebook и читайте самые важные и свежие новости первыми!
Лента новостей 
